Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, нарушившие положения статей 2-8 Закону РФ “О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ” от 9 октября 1992 года N 3615-1, несут ответственность в виде:
а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным в силу настоящего Закона сделкам;
б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.
Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 Закона, несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке. Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации.
При повторном нарушении вышеизложенных положений, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде:
а) взыскания в доход государства следующих сумм:
доход, полученный по недействительным в силу Закона сделкам;
доход, необоснованно приобретенный не по сделке, а в результате незаконных действий.
А также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации;
б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений;
в) других санкций, установленных законодательством Российской Федерации.
Взыскание вышеупомянутых сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля, в том числе по представлению агентов валютного контроля, с юридических лиц - в бесспорном порядке, с физических лиц - в судебном. Должностные лица юридических лиц - резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц - нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного контроля.
1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов имеют право:
а)
проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства;
б)
приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации;
в)приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления валютных операций;
г)
другие права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Рынок таймшерных услуг в России
На полюсе, противоположном социальному туризму, в последнее
десятилетие наблюдается существенное развитие одного из наиболее динамично
развивающихся секторов туризма – системы владения клубным отдыхом, более
известной как таймшер. По ...
Возникновение, сущность и функции денег
Через посредство денег осуществляются
экономические, хозяйственные связи людей, гос., фирм. Деньги играют большую
роль и в бизнесе и в личном благополучии. Деньги возникли в результате обмена и
преодоления его противоречий. 1) ступень – ба ...